01 Mayo 2024
¿Qué hace la AFIP si no se justifico de dónde viene el dinero de una transferencia?
Al recibir una transferencia bancaria, es común preguntarse si la AFIP aplicará descuentos o percepciones. Sin embargo, no todos los casos están sujetos a estas retenciones. ¿Cuáles son las claves para entender esta situación y qué hacer si se supera el límite establecido por la AFIP?
En la mayoría de los casos, estas retenciones se destinan como pagos a cuenta de Ingresos Brutos y/o Bienes Personales. Sin embargo, en el caso de los monotributistas, estas retenciones solo aplican si están adheridos al convenio multilateral. Aquellos que desarrollan su actividad en una única jurisdicción, generalmente se registran en el monotributo unificado, el cual no aplica este tipo de retención.
¿Cuál es el monto límite para no justificar el dinero de una transferencia?
Recientemente, la AFIP actualizó este límite debido al contexto inflacionario, estableciéndolo en $400.000 por transacción.
Superar esta cifra aumenta el riesgo de tener que declarar la procedencia del dinero.
¿Qué sucede si no se justifica la procedencia del dinero de una transferencia?
Para los monotributistas o responsables inscriptos, la AFIP puede aplicar sanciones, multas e incluso recategorizaciones si se exceden los límites del monotributo debido a esa transferencia.
Por otro lado, si no se está registrado, el banco podría retener o rechazar la transferencia, solicitando la justificación de los fondos. En caso contrario, podría cerrar la cuenta y elaborar un Reporte de Operación Sospechosa ante la Unidad de Información Financiera.
En situaciones donde se recibe una transferencia de gran cantidad de dinero por error, es importante comunicarse con el banco e informar sobre la acreditación incorrecta.
Para justificar el origen de fondos, se pueden presentar diversos documentos, como recibos de sueldo, facturas de los últimos meses, certificados de fondos emitidos por un contador público, declaraciones de herencia, documentos que acrediten la venta de acciones o empresas, y boletos de compraventa, por ejemplo, en el caso de la venta de un vehículo.
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