Por María Inés Salvatierra
29 Junio 2025
Jubilados y pensionados.
Mientras esperamos novedades del congreso de la nación relacionada con la movilidad de las prestaciones previsionales, leemos estos días en diversos medios acerca de la “jubilación de mercado” que no es más que los planes de retiro corporativos que contratan algunas empresas para reforzar las jubilaciones de sus empleados en el futuro; tema que tratamos en varias ocasiones en este espacio y con el que ya venimos trabajando desde hace tiempo con empresas del medio.
Desde la reforma previsional del año 2018 que permite a los trabajadores de empresas privadas extender la edad jubilatoria hasta los 70 años de edad de manera voluntaria y, ante la imposibilidad de las empresas de intimar al empleado para iniciar su jubilación, puesto que también se modificó la ley de contrato de trabajo; las empresas del medio hoy tienen una complicación relacionada con la planta de empleados en edad de jubilarse pero que no quieren hacerlo.
A su vez, los empleados tratan de prorrogar el inicio del retiro, dado que el cambio de sistema hizo que tengan incertidumbres acerca del futuro previsional. El anterior sistema previsional garantizaba un porcentaje del sueldo en concepto de haber jubilatorio, pero desde que el mismo se modificó, no sólo no tienen certeza acerca de cuanto percibirán (siendo que siguen aportando un porcentaje fijo del sueldo), sino que además con el paso del tiempo el sistema fue sumando limitaciones en cuanto a haber máximo, movilidad que no contempló inflación, descuentos por solidaridad previsional, etc., sumado todo ello que al necesitar el aporte de los activos para pagar las prestaciones de los pasivos, cada vez alcanza menos la recaudación previsional para hacer frente al pago de las prestaciones pasivas.
Soluciones fuera del sistema previsional
Desde hace ya tiempo, es decir no es una novedad, las empresas del medio se hacen eco de esta situación y comenzaron a asesorarse acerca de los planes de retiro corporativos (hoy podemos leer en los medios jubilación de mercado), se trata de pólizas de seguro de ahorro y capitalización del ahorro, que contratan las empresas para cada empleado o grupo de empleados con el fin de reforzar a futuro el haber de la jubilación con un ingreso adicional.
De ese modo todos se benefician: la empresa porque el empleado se retira/jubila a la edad legal y por ende la empresa se ahorra el pago de sueldos y cargas sociales y, los empleados, porque además del haber de jubilación que pagará Anses (que ya sabemos será menor al sueldo en actividad), tendrá un capital acumulado en esa póliza que podrá retirar para complementar sus ingresos en la etapa pasiva.
Modelos de contratación
Los contratos siempre son con una compañía de Seguros de Vida y Retiro, y los modelos a contratar los define la empresa luego del asesoramiento de los especialistas; pero podría ser la contratación de una determinada cantidad de pólizas, segmentando la planta de empleados por edades, pagando la empresa el 100% de la prima mensual del seguro o haciendo parte al mismo empleado del pago de la cuota y repartiendo el costo mensual en un 50% cada uno.
En este último modelo, de monto de prima compartida, el empleado es propietario del 50% del fondo siempre y, para acceder al monto aportado por la empresa tendrían que cumplirse una serie de condiciones (definidas en reglamento interno) que podrían ser: mantenerse en la planta de empleado por un determinado tiempo, no renunciar, acceder a la jubilación a la edad legal sin extender la misma y, una vez obtenido el beneficio previsional la empresa le abona el dinero acumulado en el plan de retiro, etc.
Las alternativas son variadas y depende siempre de los objetivos de la empresa. Los planes cotizados podrían ajustarse por ejemplo a:
- Porcentaje de sueldo a ahorrar
- Monto definido a obtener al finalizar el plan
- Plazo de pago de primas
- Finalidades del plan de retiro
- Obtención de beneficios impositivos
Para cada caso a cotizar, será necesario analizar las necesidades de cada empresa y la planta de empleados para los cuales se contratarían estos planes.
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